Το Υπουργείο Οικονομικών των ΗΠΑ προβλέπει ότι οι επιστροφές φόρου για τους φορολογούμενους θα μπορούσαν να είναι κατά μέσο όρο 1.000 δολάρια υψηλότερες σε σχέση με πέρυσι. Ωστόσο, αυτό δεν οφείλεται μόνο σε νέες ή διευρυμένες φορολογικές ελαφρύνσεις.
Η περίοδος υποβολής φορολογικών δηλώσεων έχει επίσημα ξεκινήσει και θα διαρκέσει έως τις 15 Απριλίου.
Όσο χρονοβόρα και αν είναι η διαδικασία υποβολής της ομοσπονδιακής φορολογικής δήλωσης εισοδήματος, αν ανήκετε στην πλειονότητα των φορολογουμένων στις ΗΠΑ, θα λάβετε επιστροφή χρημάτων σχετικά σύντομα μετά την κατάθεση της δήλωσής σας.
Φέτος όμως, αυτή η επιστροφή ενδέχεται να είναι αισθητά μεγαλύτερη, υπό την προϋπόθεση ότι δεν έχει αλλάξει κάτι σημαντικό στην οικονομική ή οικογενειακή σας κατάσταση από το 2024.
Η μέση επιστροφή φόρου που καταβλήθηκε πέρυσι ήταν 3.167 δολάρια έως τις 26 Δεκεμβρίου, σύμφωνα με στατιστικά στοιχεία της IRS. Και πλέον το Υπουργείο Οικονομικών προβλέπει ότι οι επιστροφές φόρου θα αυξηθούν κατά μέσο όρο κατά 1.000 δολάρια φέτος, ανά νοικοκυριό.
Γιατί συμβαίνει αυτό
Υπάρχουν δύο βασικοί λόγοι
Πρώτον, το Κογκρέσο θέσπισε μια σειρά νέων και διευρυμένων φορολογικών ελαφρύνσεων που ισχύουν για το φορολογικό έτος 2025.
Δεύτερον, οι περισσότεροι φορολογούμενοι δεν προσαρμόσαν την παρακράτηση φόρου στους μισθούς τους το περασμένο έτος ώστε να ληφθούν υπόψη αυτές οι αλλαγές.
Για φορολογούμενους των οποίων το εισόδημα, το καθεστώς δήλωσης και οι εξαρτώμενοι δεν έχουν αλλάξει ουσιαστικά από το 2024, ο συνδυασμός των διευρυμένων φορολογικών ωφελημάτων για το 2025 και της αμετάβλητης παρακράτησης οδηγεί ξεκάθαρα σε υψηλότερες επιστροφές, δήλωσε ο Tom O’Saben, διευθυντής φορολογικού περιεχομένου της Εθνικής Ένωσης Φορολογικών Επαγγελματιών.
Ας δούμε πρώτα το θέμα της παρακράτησης.
Η φορολογική σας υποχρέωση για το 2025 μειώθηκε λόγω αλλαγών στη φορολογική νομοθεσία, αλλά οι πληρωμές φόρου που έγιναν δεν μειώθηκαν, εξήγησε. Ως αποτέλεσμα, το «επιπλέον» φορολογικό όφελος εμφανίζεται ως επιστροφή χρημάτων και όχι ως αυξημένο καθαρό εισόδημα στον μισθό σας, ανέφερε ο O’Saben.
Για όσους συνήθως δεν λαμβάνουν επιστροφή φόρου, αυτό μπορεί απλώς να σημαίνει χαμηλότερο συνολικό φορολογικό ποσό.
Οι φορολογικές ελαφρύνσεις που ενδέχεται να κάνουν τη μεγαλύτερη διαφορά
Παρότι το Κογκρέσο προχώρησε σε πολλές φορολογικές αλλαγές για το 2025, όπως νέα φορολογική έκπτωση για τους τόκους δανείων αυτοκινήτου, για μέρος των φιλοδωρημάτων και των υπερωριών, καθώς και αύξηση κατά 200 δολάρια ανά παιδί στην πίστωση φόρου τέκνων, η διεύρυνση δύο κοινών φορολογικών ελαφρύνσεων και η εισαγωγή μίας νέας για τους ηλικιωμένους φαίνεται να ευθύνονται για τις μεγαλύτερες αυξήσεις στις μέσες επιστροφές φέτος.
Μεγαλύτερη τυπική έκπτωση
Η τυπική έκπτωση χρησιμοποιείται από τη συντριπτική πλειονότητα των φορολογουμένων. Το Κογκρέσο την αύξησε κατά 750 δολάρια, φτάνοντας τα 15.750 δολάρια για άγαμους φορολογούμενους, και κατά 1.500 δολάρια, στα 31.500 δολάρια για έγγαμα ζευγάρια που υποβάλλουν κοινή δήλωση.
Πρόκειται για τη μεταβολή με τη μεγαλύτερη ευρεία επίδραση, καθώς αφορά εκατομμύρια φορολογούμενους ανεξαρτήτως εισοδήματος και καθεστώτος δήλωσης. Ακόμη και μικρές αυξήσεις στην τυπική έκπτωση μεταφράζονται άμεσα σε χαμηλότερο φορολογητέο εισόδημα, δήλωσε ο O’Saben.
Διευρυμένη έκπτωση SALT
Εάν ζείτε σε πολιτεία με υψηλή φορολογία, θα μπορείτε να αφαιρέσετε έως και 40.000 δολάρια σε πολιτειακούς και τοπικούς φόρους, είτε πρόκειται για φόρο εισοδήματος είτε για φόρο πωλήσεων, μαζί με τον φόρο ακίνητης περιουσίας. Το όριο αυτό ήταν 10.000 δολάρια πέρυσι.
Η συγκεκριμένη έκπτωση ισχύει μόνο εάν επιλέξετε αναλυτική δήλωση αντί της τυπικής έκπτωσης. Ωστόσο, η σημαντική αύξηση του ανώτατου ποσού καθιστά την αναλυτική δήλωση συμφέρουσα για περισσότερους φορολογούμενους.
Αυτή η αλλαγή μπορεί να είναι ιδιαίτερα σημαντική και συχνά οδηγεί σε αισθητή αύξηση της επιστροφής φόρου, ειδικά όταν η παρακράτηση δεν έχει προσαρμοστεί, σημείωσε ο O’Saben.
Νέα έκπτωση για ηλικιωμένους
Η έκπτωση αυτή έχει εισοδηματικά κριτήρια και αφορά φορολογούμενους ηλικίας 65 ετών και άνω. Όσοι πληρούν τις προϋποθέσεις θα μπορούν να λάβουν ειδική έκπτωση 6.000 δολαρίων, ή 12.000 δολαρίων για κοινή δήλωση, επιπλέον είτε της τυπικής είτε των αναλυτικών εκπτώσεων.
Μπορεί να μειώσει ουσιαστικά τη φορολογική επιβάρυνση, ανέφερε ο O’Saben.
Η AARP εκτιμά ότι περισσότερα από 30 εκατομμύρια ηλικιωμένοι θα επωφεληθούν.
Ελέγξτε την παρακράτηση φόρου
Η επιστροφή φόρου μπορεί να ιδωθεί με δύο τρόπους. Ως ένα άτοκο δάνειο που δώσατε στο κράτος και το οποίο τώρα σας επιστρέφεται. Ή ως αναγκαστική αποταμίευση, χρήματα που ίσως δεν θα είχατε αποταμιεύσει αν τα λαμβάνατε σε μικρά ποσά καθ’ όλη τη διάρκεια του έτους.
Εάν δεν είστε συνεπής αποταμιευτής, η εφάπαξ καταβολή αυτής της αναγκαστικής αποταμίευσης μπορεί να είναι μια καλή στρατηγική.
Εάν όμως θέλετε να αξιοποιείτε περισσότερο τα χρήματά σας κατά τη διάρκεια του έτους, για παράδειγμα να τα τοποθετείτε σε λογαριασμό αποταμίευσης υψηλής απόδοσης ή να αποπληρώνετε πιο γρήγορα τα χρέη σας, ίσως αξίζει να ελέγξετε την παρακράτηση φόρου στον μισθό σας.
Σύμφωνα με το Υπουργείο Οικονομικών, ενδέχεται ήδη να βλέπετε ελαφρώς αυξημένες καθαρές αποδοχές, καθώς οι πίνακες παρακράτησης φόρου εισοδήματος της IRS για το 2026 έχουν προσαρμοστεί και λαμβάνουν υπόψη όλες τις φορολογικές ελαφρύνσεις που ισχύουν φέτος.
Εάν συνεργάζεστε με φοροτεχνικό, καλό είναι να συζητήσετε μαζί του εάν οι φόροι που παρακρατούνται σήμερα από τον μισθό σας είναι σωστοί με βάση τα νέα και διευρυμένα φορολογικά οφέλη.
Δυστυχώς, για όσους το κάνουν μόνοι τους, η διαδικασία μπορεί να είναι αρκετά περίπλοκη. Επιπλέον, η IRS δεν έχει ακόμη ενημερώσει το εργαλείο εκτίμησης παρακράτησης ώστε να ενσωματώνει όλες τις αλλαγές που τέθηκαν σε ισχύ το 2025.
Εάν τελικά προχωρήσετε σε αλλαγή της παρακράτησης, κάτι που γίνεται με την υποβολή νέας φόρμας W4 στον εργοδότη σας, η αλλαγή δεν θα πρέπει να είναι δραστική. Μια ήπια προσαρμογή αντί για μεγάλη μείωση της παρακράτησης βοηθά στην αποφυγή προβλημάτων υποπληρωμής και ταυτόχρονα βελτιώνει τη ρευστότητα μέσα στο έτος, συνέστησε ο O’Saben.
Με αυτό εννοεί ότι ίσως είναι προτιμότερο να μειώσετε την παρακράτηση τόσο όσο χρειάζεται ώστε να καταλήξετε σε μια πολύ μικρή επιστροφή φόρου ή σε σχεδόν μηδενικό αποτέλεσμα. Διαφορετικά, εάν μειώσετε υπερβολικά την παρακράτηση, μπορεί να βρεθείτε να χρωστάτε περισσότερα από όσα περιμένετε στο αμερικανικό κράτος όταν καταθέσετε τη φορολογική δήλωση του 2026 τον επόμενο χρόνο.
Στη σύνταξη του ρεπορτάζ συνέβαλε και η Tami Luhby του CNN.
photo stevepb, https://pixabay.com
